??????? 3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
??????? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移并不能減小風(fēng)險(xiǎn)的危害程度,只是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同而已。例如,對(duì)一些施工技術(shù)工藝復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、自身不能勝任的施工任務(wù),可以采取轉(zhuǎn)包或分包的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去;在施工中的不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用及事件,則可以在簽定施工合同時(shí)明確由發(fā)包方來(lái)承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要方式是保險(xiǎn),通過(guò)繳納保險(xiǎn)費(fèi),將施工中的大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司,從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。即其主要有合同轉(zhuǎn)移和工程保險(xiǎn)兩種形式。
??????? （1）、合同轉(zhuǎn)移。工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。承包商在簽訂合同時(shí)必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款，對(duì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解，明確自己和發(fā)包方之間的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。否則，風(fēng)險(xiǎn)將給項(xiàng)目帶來(lái)巨大的損失。合同是合同主體各方應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種界定，風(fēng)險(xiǎn)分配通常在合同與招標(biāo)文件中定義。例如在FIDIC合同條件中，明確規(guī)定了業(yè)主與承包商之間的風(fēng)險(xiǎn)分配。如果業(yè)主的合條件與FIDIC合同條件不同，應(yīng)進(jìn)行逐條的對(duì)比研究，分析業(yè)主為什么要修改這一條，是否隱含著風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)施工合同的全面把握來(lái)減少自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)損失。
??????? （2）工程保險(xiǎn)。通過(guò)保險(xiǎn)，投保人將自己本應(yīng)承擔(dān)的歸咎責(zé)任和賠償責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，從而使自己免受風(fēng)險(xiǎn)損失。與其他風(fēng)險(xiǎn)處理手段相比，工程保險(xiǎn)更優(yōu)越，在目前的工程建設(shè)過(guò)程中得到了廣泛應(yīng)用。此種方法相對(duì)簡(jiǎn)單，在此不再贅述。
??????? 4、風(fēng)險(xiǎn)自留。
??????? 風(fēng)險(xiǎn)自留就是由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所造成的后果。這種手段有時(shí)是無(wú)意識(shí)的，即當(dāng)初并不曾預(yù)測(cè)的，不曾有意識(shí)地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時(shí)也可以是主動(dòng)的，即承包商有意識(shí)、有計(jì)劃地將若干風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)留給自己。在施工中,對(duì)于那些可能造成的損失較小、重復(fù)性較高、通過(guò)加強(qiáng)管理能夠規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)是適合于自留的。例如,在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、分項(xiàng)部工程工期風(fēng)險(xiǎn)、分層交叉作業(yè)時(shí)工作面能否順利交接的風(fēng)險(xiǎn)等。在這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)承受人通常已做好了處理風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。
??????? 決定風(fēng)險(xiǎn)自留必須符合以下條件之一：
??????? （1）自留費(fèi)用低于保險(xiǎn)公司所收取的費(fèi)用；
??????? （2）企業(yè)的期望損失低于保險(xiǎn)人的估計(jì)；
??????? （3）企業(yè)有較多的風(fēng)險(xiǎn)單位，且企業(yè)有能力準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)其損失；
??????? （4）企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失較小；
??????? （5）短期內(nèi)企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經(jīng)濟(jì)能力；
??????? （6）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可以承受年度損失的重大差異；
??????? （7）費(fèi)用和損失支付分布于很長(zhǎng)的時(shí)間里，因而導(dǎo)致很大的機(jī)會(huì)成本；
??????? （8）投資機(jī)會(huì)很好；
??????? （二）施工風(fēng)險(xiǎn)控制體制
??????? 以上介紹了承包商控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和方式，但這些方式的有效實(shí)施是建立在完備的施工控制體制之上的。承包商在進(jìn)行傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí), 一般按照施工過(guò)程的延續(xù), 把控制過(guò)程分成若干階段, 分析各階段潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素, 從而制定出相應(yīng)的對(duì)策。這種手段多是以靜態(tài)的眼光來(lái)看待風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn), 各個(gè)階段之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏必要和有機(jī)的聯(lián)系, 沒(méi)有把各階段的工作、工序和風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)一起來(lái)進(jìn)行綜合考慮。是簡(jiǎn)單的針對(duì)性強(qiáng)卻缺乏彈性的簡(jiǎn)單的解決方法。這種辦法對(duì)常見(jiàn)的變動(dòng)因素有一定的控制作用, 但對(duì)于施工中出現(xiàn)的異常變化, 應(yīng)變效果就顯得不那么迅速和有效了。非動(dòng)態(tài)管理形成的后果,實(shí)際上是一個(gè)組織和管理程序的問(wèn)題, 這就涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理體制和風(fēng)險(xiǎn)控制策略問(wèn)題。 利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃,在施工的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行監(jiān)督控制和決策。[4]
??????? 實(shí)際上，施工中的風(fēng)險(xiǎn)大多是由異常的、不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生。因此，利用傳統(tǒng)方法往往使許多風(fēng)險(xiǎn)得不到有效的控制。這主要是由于承包商缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體制造成的。施工企業(yè)必須建立有效的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，有效的承包商風(fēng)險(xiǎn)管理體制, 要求企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃，對(duì)施工的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行監(jiān)督控制和決策。換句話說(shuō)，就是將單一的決策問(wèn)題多階段化來(lái)回避風(fēng)險(xiǎn)和提高決策效率，即整個(gè)過(guò)程可以按時(shí)間、空間或人為地劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個(gè)階段都需要做出決策，使整個(gè)過(guò)程的活動(dòng)效果最好。
??????? 承包商風(fēng)險(xiǎn)控制體制在工程管理中是極為重要的。只有體制問(wèn)題解決了,才能從根本上使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率變?yōu)樽钚?或者使風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失變成最少。這主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手:
??????? （1） 企業(yè)制度創(chuàng)新和建立風(fēng)險(xiǎn)控制秩序。
??????? 企業(yè)的管理制度和組織形式的合理性是風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ),工程承包企業(yè)必須建立靈活務(wù)實(shí)的制度形式。一般而言,承包風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企業(yè)制度不健全和工作秩序混亂造成的。表現(xiàn)在管理出現(xiàn)盲區(qū),決策得不到執(zhí)行,權(quán)力交叉,工作推諉,責(zé)任不明,秩序混亂。因此,有必要在公司的組織形式和管理制度上進(jìn)行適合本企業(yè)的創(chuàng)新,以提高公司的活力;同時(shí),建立明晰和井然的工作秩序,使決策得以順利、有效地實(shí)施。適用的組織形式應(yīng)以矩陣式項(xiàng)目經(jīng)理制為主體,設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),但管理跨度和管理層次不宜太多,應(yīng)與公司發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。此外,建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)基金,以降低承包商運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高總體收益。
??????? （2） 在組織上建立以風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為主體的監(jiān)督機(jī)制。
??????? 參照國(guó)外成熟的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn), 在承包商實(shí)施營(yíng)建過(guò)程中建立風(fēng)險(xiǎn)部門(mén), 并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。其作用是對(duì)項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、控制和監(jiān)督, 并制定相應(yīng)的對(duì)策方案, 為決策者提供決策依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理直接對(duì)承包商負(fù)責(zé)。另外風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的工作可以延展到公司運(yùn)營(yíng)的整個(gè)過(guò)程, 既可以延伸到單個(gè)項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)前期準(zhǔn)備和控制、實(shí)施工作, 也可以圍繞整個(gè)公司把握建筑市場(chǎng)脈搏進(jìn)行階段性管理。階段性風(fēng)險(xiǎn)管理是針對(duì)項(xiàng)目的前期經(jīng)營(yíng)招標(biāo)、中期實(shí)施、后期總結(jié)和處理3個(gè)階段, 進(jìn)行的有效控制和根據(jù)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)決策而實(shí)行的動(dòng)態(tài)前瞻式管理。
??????? （3）明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體,加強(qiáng)目標(biāo)管理。
??????? 承包風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵點(diǎn),在于確立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體及相關(guān)的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。有了明確的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),工作的廣度、寬度和深度就一目了然,易于監(jiān)督和管理。首先,定崗、定責(zé),即確定崗位的數(shù)量及相應(yīng)的任務(wù)和責(zé)任,但崗位和責(zé)任的確定又是靈活的,根據(jù)工程項(xiàng)目的進(jìn)展或需要做相應(yīng)地變化。其次,利用戴明環(huán)和5W1H方法進(jìn)行目標(biāo)管理。在P階段,根據(jù)前面確定的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)列出規(guī)范化表格,同時(shí)與5W1H對(duì)應(yīng)起來(lái)進(jìn)行計(jì)劃工作,使責(zé)任人明確工作的內(nèi)容、性質(zhì)、方法、期限、應(yīng)變策略、檢查人和向誰(shuí)負(fù)責(zé)等事項(xiàng)。依此類(lèi)推,在DCA階段,建立與5W1H相應(yīng)的進(jìn)行實(shí)施、檢查和處理工作的表格,使責(zé)任人明確有關(guān)細(xì)節(jié),做到一目了然,最終形成以表格為載體的目標(biāo)控制體系。管理目標(biāo)明確的表格化管理,使靜態(tài)的表格與動(dòng)態(tài)的反饋式前瞻管理相結(jié)合。
??????? （4）確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。
??????? 承包商資本結(jié)構(gòu),是指負(fù)債和權(quán)益及形成資產(chǎn)的比例關(guān)系,即相應(yīng)的人、資金、材料、設(shè)備機(jī)械和施工技術(shù)方法的資本存在形式。確定最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)形式,利用財(cái)務(wù)杠桿和經(jīng)營(yíng)杠桿,對(duì)于承包商獲取最滿(mǎn)意利潤(rùn)具有決定性的意義。通過(guò)降低占工程造價(jià)比重大的人工費(fèi)、材料費(fèi),適度調(diào)整借貸資金的比例,比較不同的資本結(jié)構(gòu)方案,從中選出最佳,從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模、資金、管理水平、技術(shù)能力的有機(jī)結(jié)合,達(dá)到最優(yōu)資本效率。當(dāng)然,資本結(jié)構(gòu)也不是一成不變的,它也應(yīng)該隨著工程實(shí)施中實(shí)際情況的變化而相應(yīng)改變,這樣才能使資本的產(chǎn)出最大。
??????? （5）除了以上幾個(gè)方面,承包商還應(yīng)積極尋求回避風(fēng)險(xiǎn)的新辦法,利用國(guó)際上有效的風(fēng)險(xiǎn)回避和管理手段,以降低公司運(yùn)營(yíng)成本。此外,對(duì)于現(xiàn)有承包市場(chǎng)的調(diào)適和開(kāi)拓新的市場(chǎng),也不容忽視。新市場(chǎng)的建立一般是以新的施工技術(shù)和新型建造材料的推廣為契機(jī),所以,承包商要充分利用新技術(shù)、新材料和新工藝帶來(lái)的機(jī)遇,開(kāi)拓新市場(chǎng),從而引導(dǎo)需求。
??????? 四、結(jié)束語(yǔ)
??????? 風(fēng)險(xiǎn)管理的目的并不是消滅風(fēng)險(xiǎn), 而是有準(zhǔn)備地、理性地進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施, 減少風(fēng)險(xiǎn)的損失。而現(xiàn)代的建設(shè)項(xiàng)目大多具有規(guī)模大、周期長(zhǎng)、技術(shù)新穎、影響因素多的特點(diǎn)，可以說(shuō)在項(xiàng)目過(guò)程中危機(jī)四伏。因此，承包商必須提高自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。即在項(xiàng)目施工過(guò)程中分清工程施工過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素及潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并進(jìn)行科學(xué)的控制與防范，以便最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，保證項(xiàng)目順利完成，提高盈利能力和資本效率。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能獲得巨大的經(jīng)濟(jì)效果，同時(shí)它有助于企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的提高，素質(zhì)和管理水平的提高。只能這樣，施工企業(yè)才能在競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的未來(lái)建筑市場(chǎng)保持長(zhǎng)久持續(xù)的發(fā)展。
???????
???????
???????
???????
??????? 參考文獻(xiàn)：
??????? [1] 蘇振民.監(jiān)理工程師項(xiàng)目管理.中國(guó)建筑工業(yè)出版社.2006：195-196.
??????? [2] 杜麗娜.工程項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)管理及控制[J].建材技術(shù)與應(yīng)用2008，（1）:44-45.
??????? [3]樂(lè)云.工程項(xiàng)目管理（上）.武漢理工大學(xué)出版社.2008：114-115.
??????? [4] 王易明.工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)控制和遷移性分析[J].糧食流通技術(shù)2006,（5）:13-15.
???????